หากยังไม่ถึงวัยทำงาน น้อยคนที่จะนึกถึงเรื่องเสียภาษี แต่พอมีรายได้ และเริ่มมีหน้าที่ต้องเสียภาษีตามกฎหมาย ในจุดนั้นเราถึงจะเริ่มมองหาช่องทางการลดหย่อนภาษี เพื่อลดทอนภาระที่โดนหักจากรายได้ไป ซึ่งปัจจุบันก็มีเครื่องมือที่ช่วยลดหย่อนภาษีให้เลือกมากมายตามเป้าหมายของแต่ละคน วันนี้แอดมินจะพามารู้จักเครื่องมือการลงทุนที่ช่วยให้เราประหยัดภาษีลงได้ และยังสามารถออมเงินในระยะยาวเพื่อเพิ่มเงินเก็บในอนาคต หรือวางแผนสร้างเงินก้อนยามเกษียณได้อีกด้วย เรียกว่าได้กำไรสองเด้งเลย นั่นคือ กองทุนรวม SSF (Super Savings Fund) และ RMF (Retirement Mutual Fund)
SSF และ RMF คืออะไร ต่างกันอย่างไร
กองทุนรวม SSF หรือ Super Savings Fund เป็นกองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว ซึ่งมาทดแทนกองทุนรวมหุ้นระยะยาว หรือ LTF (Long Term Equity Fund)
ส่วน RMF หรือ Retirement Mutual Fund เป็นกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ ส่งเสริมการออมระยะยาวสำหรับใช้จ่ายยามเกษียณอายุ
ข้อแตกต่างในเงื่อนไขรายละเอียดระหว่างกองทุนรวม SSF และ RMF คือ
เงื่อนไขของ SSF
- ต้องถือเป็นเวลา 10 ปีขึ้นไป (นับจากวันที่ซื้อ) ถ้าขายออกก่อนต้องคืนเงินภาษีที่เคยได้รับการลดหย่อนของปีนั้น และต้องจ่ายค่าเสียภาษีล่าช้าเพิ่มด้วย
- ใช้ลดหย่อนภาษีได้ในปีภาษี 2563-2567 หลังจากนั้นจะมีการพิจารณาอีกครั้งว่าจะมีการต่ออายุหรือไม่
- ลงทุนปีไหน ได้ลดหย่อนปีนั้น และไม่มีเงื่อนไขลงทุนต่อเนื่อง
- ไม่สามารถขายคืนก่อนกำหนดได้ แต่สามารถสับเปลี่ยนได้ในกอง SSF ด้วยกันได้
เงื่อนไขของ RMF
- ต้องถือเป็นเวลา 5 ปีขึ้นไป (นับจากวันที่ซื้อ) และขายได้หลังอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์ ถ้าขายออกก่อนต้องคืนเงินภาษีที่เคยได้รับการลดหย่อนในปีนั้น และต้องจ่ายค่าเสียภาษีล่าช้าเพิ่มด้วย
- ลงทุนปีไหน ได้ลดหย่อนปีนั้น และต้องลงทุนต่อเนื่องอย่างน้อยปีเว้นปี (ไม่มีขั้นต่ำในการลงทุน) หากผิดเงื่อนไขลงทุนต่อเนื่อง ต้องคืนภาษีที่ได้รับยกเว้น 5 ปีย้อนหลัง
- ไม่สามารถขายคืนก่อนกำหนดได้ แต่สามารถสับเปลี่ยนได้ในกอง RMF ด้วยกันได้
อัตราการลดหย่อนภาษี
กองทุนรวมเพื่อการออม (SSF : Super Saving Funds) เป็นกองทุนเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว สามารถนำมาลดหย่อนได้ 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี ตามที่จ่ายจริงสูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท
กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF : Retirement Mutual Fund) สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท
การลงทุนในกองทุน SSF RMF นอกจากจะช่วยเรื่องลดหย่อนภาษีแล้ว ยังช่วยให้ผู้ลงทุนมีเงินออมระยะยาว และมีเงินใช้ในยามเกษียณอีกด้วย
บทความโดย คุณานันต์ TECHTORO 💙❤️
________________________________
ไม่พลาด! ทุกความรู้ที่จะให้คุณค่ามากกว่าสินทรัพย์
กดติดตาม Techtoro ได้ที่ 👉🏻
FB : https://techtoro.me/fb-web
LINE@ : https://techtoro.me/fb-line
Youtube : https://techtoro.me/fb-yt
IG : https://techtoro.me/fb-ig
Twitter : https://techtoro.me/fb-tw
TikTok : https://techtoro.me/fb-tt
Blockdit : https://techtoro.me/fb-bd
Email : [email protected]
#Techtoro #มากกว่าสินทรัพย์คือความรู้ #กองทุน #กองทุนรวม #SSF #RMF #ลงทุน #ภาษี #ลดหย่อนภาษี #ภาษีปี65 #ลดหย่อนภาษีปี65 #กองทุนรวมเพื่อการออม #กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ #เงื่อนไขSFF #เงื่อนไขRMF